青色申告について

青色申告について質問よろしいでしょうか。
取引先Aから入金があったのですが、問題がありまして、
1. 入金金額が私の出した請求書と違う。
2. 2回にわけて入金されたが、そのうちひとつは取引先A名義ではなく個人名義Bだった。
3. 源泉徴収されているのかわからない。
4. 支払調書が送られてこない。
5. 取引先Aは音信不通で連絡がとれない。

具体的には、
210,000(内消費税10,000)の請求書に対して本来は
[源泉徴収] ・・・ 20,000
[取引先Aから入金] ・・・ 190,000
となるはずが、
[取引先Aから入金] ・・・ 100,000
[個人名義Bから入金] ・・・ 30,000 
で、金額も合わず連絡も取れずで大変困っております。

この場合、仕分帳にはどう記述すればよいのでしょうか。
どうぞ宜しくお願いします。

源泉20,000        (売)210,000
未収入金60,000(A社)
預金130,000

になります

上間智志税理士事務所

2011/3/8 火曜日