運転資金とは

運転資金とは、企業や個人事業主が日々のビジネスを運営していくのに必要な資金ことを指します。

よく、会社の資本金と同じと思われている方もいますが、
運転資金は仕入・経費支払等を行うにあたって実際にキャッシュとして支払える資金のことですので厳密には異なります。

この運転資金は言わば会社の血液のようなものなので
うまく回さないとキャッシュ不足となり破たんする可能性が大きくなります。

特に仕入れ額が大きく、支払いが遅れて入ってくるような業種の場合、
会社としては利益が出ているのに(損益計算書)、手元に現金がないという状態が起こりやすいので注意が必要です。